Hành vi “tẩu tán tài sản” bị xử lý ra sao?

CÂU HỎI : Hành vi “tẩu tán tài sản” bị xử lý ra sao?	(Trả lời bên dưới)

Trong pháp luật Việt Nam, cụm từ “tẩu tán tài sản” thường được hiểu là hành vi cố tình chuyển dịch, che giấu, hủy hoại hoặc làm giảm sút giá trị tài sản nhằm trốn tránh một nghĩa vụ pháp lý nào đó (như nghĩa vụ trả nợ, thi hành án, nộp thuế, hoặc phân chia tài sản khi ly hôn). Tùy thuộc vào tính chất, mục đích và hậu quả của hành vi, việc tẩu tán tài sản sẽ bị xử lý theo các khía cạnh pháp lý khác nhau: Dân sự, Hành chính, hoặc Hình sự. 1. Hậu quả về mặt Dân sự (Vô hiệu giao dịch) Khi một bên cố tình tẩu tán tài sản để trốn tránh nghĩa vụ, các giao dịch liên quan đến việc tẩu tán đó (như hợp đồng mua bán, tặng cho, chuyển nhượng giả tạo) có thể bị tuyên vô hiệu. Giao dịch dân sự giả tạo: Theo Điều 124 Bộ luật Dân sự 2015, khi các bên xác lập giao dịch dân sự một cách giả tạo nhằm che giấu một giao dịch khác hoặc nhằm trốn tránh nghĩa vụ với người thứ ba thì giao dịch đó vô hiệu. Hậu quả: Khi bị tòa án tuyên vô hiệu, các bên phải hoàn trả cho nhau những gì đã nhận. Tài sản tẩu tán sẽ được khôi phục lại trạng thái ban đầu để cơ quan chức năng kê biên, xử lý nhằm thực hiện nghĩa vụ (ví dụ: trả nợ hoặc thi hành án). 2. Xử lý trong giai đoạn Thi hành án dân sự Nếu hành vi tẩu tán tài sản xảy ra trong giai đoạn cơ quan Thi hành án đang giải quyết vụ việc: Chấp hành viên có quyền ngăn chặn: Theo Luật Thi hành án dân sự, Chấp hành viên có quyền áp dụng ngay các biện pháp bảo đảm như: phong tỏa tài khoản, tạm dừng việc đăng ký, chuyển quyền sở hữu, sử dụng, hoặc thay đổi hiện trạng tài sản nếu có dấu hiệu tẩu tán. Xử phạt hành chính: Người có hành vi tẩu tán tài sản để trốn tránh việc thi hành án có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 20.000.000 đồng Căn cứ theo quy định tại điểm a khoản 5, điểm a khoản 8 Điều 64 Nghị định 82/2020/NĐ-CP về mức xử phạt đối với hành vi vi phạm quy định trong lĩnh vực thi hành án dân sự như sau: Hành vi vi phạm quy định trong lĩnh vực thi hành án dân sự ... 5. Phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 20.000.000 đồng đối với một trong các hành vi sau: a) Tẩu tán tài sản để không thực hiện nghĩa vụ thi hành án hoặc để trốn tránh việc kê biên tài sản; ... 8. Biện pháp khắc phục hậu quả: a) Buộc khôi phục lại tình trạng ban đầu do thực hiện hành vi vi phạm quy định tại điểm a khoản 4, các điểm a và b khoản 5 Điều này; b) Buộc khôi phục lại tình trạng ban đầu trong trường hợp cần thiết theo quy định đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm b khoản 3 Điều này. 3. Xử lý hình sự (Trường hợp nghiêm trọng) Nếu hành vi tẩu tán tài sản thỏa mãn các yếu tố cấu thành tội phạm, người thực hiện có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo Bộ luật Hình sự với các tội danh sau: Tội không chấp hành án (Điều 380 BLHS) Áp dụng đối với người có điều kiện thi hành án (có tài sản) nhưng cố tình tẩu tán tài sản để không chấp hành bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, dù đã bị áp dụng biện pháp cưỡng chế hoặc đã bị xử phạt hành chính về hành vi này. Hình phạt nhẹ nhất:  phạt tù từ 03 tháng đến 02 năm. Hình phạt nặng nhất: Phạt tù từ 02 năm đến 05 năm. Tội trốn thuế (Điều 200 BLHS) Nếu hành vi tẩu tán tài sản (ví dụ: chuyển tài sản, doanh thu cho người khác đứng tên, tẩu tán tài sản khi bị thanh tra thuế) nhằm mục đích giảm số thuế phải nộp hoặc trốn nghĩa vụ thuế với số tiền từ 100.000.000 đồng trở lên (hoặc dưới 100.000.000 đồng nhưng đã bị xử phạt hành chính). Hình phạt: Tùy thuộc vào số tiền trốn thuế, mức phạt có thể từ phạt tiền, phạt cải tạo không giam giữ, đến phạt tù tối đa lên đến 07 năm. Tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản (Điều 175 BLHS) Nếu một người nhận được tài sản của người khác thông qua các hình thức hợp đồng (vay, mượn, thuê...) rồi cố tình tẩu tán tài sản đó để không trả lại nhằm chiếm đoạt. Mức định lượng cấu thành tội phạm thông thường là từ 4.000.000 đồng trở lên (hoặc dưới 4.000.000 đồng nhưng gây ảnh hưởng xấu đến an ninh trật tự hoặc đã bị xử phạt/kết án trước đó). Hình phạt tối đa: Có thể lên đến 20 năm tù nếu giá trị tài sản chiếm đoạt từ 500.000.000 đồng trở lên. Tóm lại: Pháp luật Việt Nam có cơ chế rất chặt chẽ để xử lý hành vi tẩu tán tài sản. Về mặt dân sự, hành vi này hầu như không đạt được mục đích vì giao dịch sẽ bị vô hiệu. Về mặt chế tài, người thực hiện có nguy cơ đối diện với các án phạt tù nghiêm khắc nếu cố tình trốn tránh nghĩa vụ tài chính hoặc thi hành án. Luật gia Vlog NGUYỄN KIỆT tổng hợp và phân tích (phần giới thiệu ngắn gọn CHỦ ĐỀ) ================================= 💡CƠ SỞ PHÁP LÝ: -Bộ luật Dân sự năm 2015: -Bộ luật Tố tụng Dân sự năm 2015 (Sửa đổi 2019, 2020, 2022, 2023, 2024, 2025): -Bộ luật Hình sự năm 2015 (Sửa đổi 2017, 2025): -Bộ luật Tố tụng Hình sự năm 2015 (Sửa đổi 2021, 2024, 2025): -Luật Xử lý vi phạm hành chính năm 2012 (Sửa đổi 2014, 2017, 2020, 2022, 2024, 2025): -Luật Tố tụng hành chính năm 2015 (Sửa đổi 2019, 2025): 💡Chi phí tố tụng: +Pháp lệnh 05/2024/UBTVQH15 (Sửa đổi 2025) 💡Án phí, lệ phí: +Nghị quyết số 326/2016/UBTVQH14  ================================= 💡NỘI DUNG ĐIỀU LUẬT ĐƯỢC ÁP DỤNG: (nội dung) ================================= #BoLuatHinhSuVietNam #PhapLuatHinhSu #LuatHinhSu #timhieuboluathinhsuvietnam   #timhieuboluatdansu #boluatdansuvietnam #timhieuboluattotungdansu #luattotungdansu   #timhieuluathanhchinh #luatxulyviphamhanhchinh #totunghanhchinh #luattotunghanhchinh  (👉)LƯU Ý: Nội dung AI được biên tập bởi Luật gia Vlog NGUYỄN KIỆT, nhằm mang đến cho đọc giả NHỮNG CƠ SỞ PHÁP LÝ QUAN TRỌNG thường xuyên được áp dụng trên thực tế ...Rất mong sự đóng góp chân thành...để Chúng tôi tạo ra những phiên bản AUDIO OVERVIEW hoàn chỉnh nhất. VĂN BẢN HƯỚNG DẪN CHI TIẾT: (đang cập nhật) TÀI LIỆU THAM KHẢO: (đang cập nhật)